Invista na Bolsa Americana sem perder 40% do seu Patrimônio para o Governo dos EUA

A regra de bolso do mercado mudou com a nova lei. Geralmente, para portfólios acima de USD 250.000 a USD 300.000, a economia com o Estate Tax (seguro de vida implícito) já paga os custos de manutenção da estrutura. Agende uma simulação personalizada.

Sim. Contas corporativas em corretoras como a Interactive Brokers dão acesso completo a derivativos, margem e produtos que muitas vezes são restritos para PF residente no Brasil.

Investindo via Offshore (BVI/Cayman) em ativos dos EUA, a retenção de 30% na fonte sobre dividendos americanos permanece (pois não há tratado). Porém, você ganha na isenção do Estate Tax (40%). No Brasil, o lucro da empresa é tributado a 15% ao ano, pelo balanço de 31 de dezembro. Para alguns perfis, usamos estruturas de "Irish ETFs" (Irlanda) dentro da Offshore para reduzir essa retenção para 15%. Nós desenhamos essa arquitetura fina.

Não recomendamos misturar. O ideal é fazer uma distribuição de lucros formal para sua conta PF (pagando o imposto devido) e então gastar. Usar o cartão corporativo para despesas pessoais não relacionadas ao negócio pode descaracterizar a blindagem da empresa.

Em muitos casos, não é preciso vender as ações para migrar a carteira para a empresa. A transferência de custódia (ACAT) leva as ações da conta de pessoa física para a conta da empresa, o que em muitos casos pode ser feito sem vender os ativos. A migração tem três passos: a constituição da empresa de investimentos, a abertura da conta institucional em uma corretora que aceita pessoa jurídica e a transferência de custódia. O motivo da mudança costuma ser a sucessão. Ações de companhias americanas em nome de um estrangeiro não residente entram no imposto sobre herança dos Estados Unidos quando os bens situados no país passam de US$ 60 mil, com alíquotas de 18% a 40%, segundo o IRS (2026). No Brasil, o lucro da empresa controlada que se enquadra no art. 5º da Lei 14.754/2023 é tributado em 15%, em 31 de dezembro de cada ano. Nossa equipe faz a simulação com os números da carteira antes da decisão.

Muitos brasileiros investem na bolsa americana por conta de pessoa física em corretoras como Avenue, Charles Schwab e Interactive Brokers. O risco aparece na sucessão: em caso de falecimento, o IRS tributa em 40% o valor que exceder a isenção de USD 60.000. Além disso, há retenção de 30% na fonte sobre dividendos. A alternativa é a Private Investment Company (PIC), uma pessoa jurídica interposta entre o investidor e a bolsa, em geral uma offshore em BVI ou no Caribe, ou uma LLC americana. Com a empresa, o lucro é apurado no balanço de 31 de dezembro e tributado no Brasil a 15%, uma vez por ano, e, com regras societárias de JTWROS, o portfólio passa aos herdeiros sem inventário nos EUA ou no Brasil. A migração envolve a constituição da PIC, a abertura da conta institucional e a transferência de custódia (ACAT), em muitos casos sem vender os ativos.