Proprietários de Imóveis (Rental Income):
Se você tem casa em Orlando ou Miami e aluga por temporada (Airbnb/Booking) ou contrato anual, você gera "Renda de Fonte Americana". É obrigatório declarar o lucro (ou prejuízo) anual.
Estados Unidos
Tax Return EUA: Regularize seus Imóveis e Investimentos perante o IRS
Se você possui casa de aluguel (Airbnb) na Flórida ou uma empresa (LLC/Corp) nos Estados Unidos, a declaração de impostos é obrigatória.
Não corra riscos com o Fisco Americano. Elaboramos e enviamos seu Income Tax Return (Federal e Estadual) com precisão técnica, garantindo que sua situação fiscal nos EUA converse perfeitamente com sua declaração no Brasil. Assessoria liderada por Contadora e Advogada certificada.
Por que CRH Advisory
- Dupla titulação: Advocacia (OAB/SP) + Contabilidade (CRC/SP)
- 10+ anos de experiência em Direito Tributário e Societário
- Atuação global: EUA, Caribe, Europa e América do Sul
- Sem intermediários: você fala diretamente com quem resolve
Em resumo
O que é o Tax Return nos EUA?
É a declaração de imposto de renda americana, o Income Tax Return federal e estadual. Devem entregá-la os proprietários de imóveis com renda de aluguel nos Estados Unidos, os donos de LLCs e Corps e quem vendeu imóvel no país (FIRPTA).
- O que é. Elaboração e envio do Income Tax Return federal e estadual para quem tem imóvel de aluguel ou empresa nos Estados Unidos.
- Quem deve declarar. Proprietários de imóveis com renda de aluguel, donos de LLCs e Corps e quem vendeu imóvel nos EUA (FIRPTA).
- Prazo. Para não-residentes pessoa física (Form 1040-NR), o prazo geralmente é 15 de junho; para empresas, os prazos variam.
- Multa. A multa por falta de envio do formulário 5472 começa em USD 25.000.
- No Brasil. O imposto de renda federal pago nos EUA pode ser usado como crédito para abater o imposto devido no Brasil.
O IRS está de olho nos seus rendimentos.
A regra para não-residentes é rigorosa. Você está obrigado a declarar se:
Donos de LLCs e Corps:
Toda empresa americana deve apresentar sua declaração anual (Forms 1120 ou 5472), mesmo que não tenha tido lucro ou movimento financeiro expressivo. A multa por falta de envio do formulário 5472 começa em USD 25.000.
Venda de Imóveis (FIRPTA):
Se você vendeu um imóvel nos EUA, precisa reportar o ganho de capital e recuperar a retenção do imposto (FIRPTA) retido no fechamento.
O Perigo da "Contabilidade Desconectada"
O maior erro do investidor brasileiro é ter um contador nos EUA e outro no Brasil que não se falam. Isso gera bitributação e inconsistências patrimoniais.
Na CRH Advisory, nós integramos as duas pontas:
Nos EUA:
Preparamos os formulários (1040-NR, 1120-F) aplicando todas as deduções permitidas (depreciação do imóvel, custos de condomínio, viagens de manutenção) para reduzir legalmente seu imposto a pagar. Para a pessoa física não residente, o prazo geralmente é 15 de junho.
No Brasil:
Orientamos como lançar esses resultados no seu IRPF e DCBE, utilizando a reciprocidade tributária para abater o imposto pago lá fora do imposto devido aqui.
Resultado:
Eficiência fiscal global e zero risco de malha fina.
O que nossa equipe resolve para você:
Nossa equipe cuida de quatro frentes: a declaração federal e estadual, o pedido do ITIN para quem ainda não tem o número, a recuperação do imposto retido na venda de imóveis (FIRPTA) e a orientação sobre o imposto de vendas em aluguéis de curta temporada.
- Federal & State Tax Return: Elaboração completa da declaração federal e estadual (na Flórida não há imposto de renda PF estadual, mas em outros estados sim).
- Aplicação de ITIN Number: Se você ainda não tem o “CPF Americano” (Individual Taxpayer Identification Number), realizamos o processo de aplicação junto ao IRS (W-7).
- FIRPTA Withholding: Assessoria para recuperação de impostos retidos na venda de imóveis.
- Sales Tax: Orientação e recolhimento de impostos sobre vendas/aluguéis de curta temporada, quando aplicável.
Como funciona a Regularização 100% Digital?
Você envia os extratos bancários, os informes de rendimentos (1099/1042-S) e as despesas do imóvel por portal seguro. Nossa equipe calcula as deduções, envia o rascunho para a sua conferência e transmite a declaração eletronicamente ao IRS, com entrega do recibo de protocolo.
Não deixe para a última hora. Resolvemos sua pendência remotamente.
Envio de Documentos:
Você nos envia os extratos bancários, informes de rendimentos (1099/1042-S) e despesas do imóvel via portal seguro.
Cálculo e Análise:
Nossa equipe processa os dados e calcula as deduções para maximizar sua restituição ou minimizar o pagamento.
Revisão e Aprovação:
Enviamos o rascunho para sua conferência.
E-Filing (Protocolo):
Transmitimos eletronicamente para o IRS e entregamos o recibo de protocolo oficial.
Perguntas Frequentes
Tenho casa em Orlando mas só uso para férias, não alugo. Preciso declarar?
Se o imóvel é estritamente para uso pessoal e não gerou nenhuma renda, geralmente não é necessário entregar o Income Tax Return. Porém, se o imóvel está em nome de uma LLC, a LLC deve entregar declarações informativas anuais obrigatórias, sob pena de multa pesada. Consulte-nos para verificar seu caso.
Qual o prazo de entrega do Imposto nos EUA?
Para não-residentes (Pessoas Físicas - Form 1040-NR), o prazo geralmente é 15 de Junho (diferente dos residentes que é Abril). Para empresas (LLC/Corp), os prazos variam entre 15 de Março e 15 de Abril. Podemos solicitar extensão de prazo se contratados a tempo.
O imposto que pago nos EUA serve para o Brasil?
Sim. Brasil e EUA possuem reciprocidade de tratamento tributário. O imposto de renda federal pago nos EUA pode ser utilizado como crédito para abater o imposto devido no Brasil sobre a mesma renda, evitando a bitributação. Nós fazemos esse cálculo exato.
O que acontece se eu nunca declarei a LLC?
O IRS pode cobrar multas retroativas (Late Filing Penalties) que começam em USD 25.000 por formulário/ano para estrangeiros donos de LLCs (Form 5472). Recomendamos uma regularização espontânea imediata através de programas de anistia ou Reasonable Cause. Nossa advogada cuida dessa defesa.
Quais documentos preciso enviar para fazer o Tax Return?
Para fazer o Tax Return, você envia os extratos bancários, os informes de rendimentos (formulários 1099 e 1042-S) e as despesas do imóvel ou da empresa, por portal seguro. Com esses documentos, nossa equipe calcula as deduções, envia o rascunho para a sua conferência e transmite a declaração eletronicamente ao IRS. O prazo depende de quem declara. O não residente pessoa física que não recebe salário nos Estados Unidos entrega o Form 1040-NR até o dia 15 do sexto mês depois do fim do ano fiscal, em geral 15 de junho, segundo o IRS (2026). A LLC com um único dono estrangeiro entrega o Form 5472 junto de um Form 1120 pro forma, mesmo sem imposto a pagar, e a multa por não entregar no prazo é de US$ 25 mil, segundo as instruções do Form 5472 (2024). No Brasil, os mesmos resultados entram na declaração de Imposto de Renda do sócio ou do proprietário.
Quem precisa entregar o Tax Return nos Estados Unidos?
O Tax Return é a declaração anual de imposto de renda nos Estados Unidos, e a regra para não-residentes é rigorosa. Quem tem casa em Orlando ou Miami e aluga por temporada ou por contrato anual gera renda de fonte americana e precisa declarar. Toda empresa americana apresenta a declaração anual (Forms 1120 ou 5472), mesmo sem lucro ou movimento expressivo, e a multa por falta de envio do formulário 5472 começa em USD 25.000. Quem vendeu imóvel nos EUA reporta o ganho de capital e recupera a retenção do FIRPTA. Para não-residentes pessoa física (Form 1040-NR), o prazo geralmente é 15 de junho. O imóvel de uso estritamente pessoal, sem renda, em geral não exige o Income Tax Return, salvo quando está em nome de uma LLC. No Brasil, o imposto de renda federal pago nos EUA pode ser usado como crédito para abater o imposto devido.
Fique em dia com o Tio Sam e com o Leão
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